Planification de la retraite et REER
Un REÉR, c’est quoi ?
Un Régime Enregistré d'Épargne Retraite, c'est la permission que les gouvernements accordent aux contribuables de se créer une réserve, habituellement faite d'économies, à l'abri des impôts jusqu'au moment de la retraite. Cette réserve est comme un grand panier dans lequel un épargnant peut placer toutes sortes de véhicules financiers : obligations, actions, fonds mutuels, etc.
Avantages
Les principaux avantages du REÉR sont l'économie d'impôt l'année de la contribution et la croissance du capital à l'abri de l'impôt. Chaque dollar déposé dans votre panier REÉR réduit d'un dollar votre revenu imposable. Par la suite, les revenus générés annuellement dans votre panier REÉR ne sont pas imposables, ce qui permet une croissance beaucoup plus rapide du capital.
Limites
Malheureusement, il y a des limites à la cotisation annuelle. En 2005, le montant permis est de 18 % du revenu gagné, sans dépasser 16 500 $ et il augmentera à 18 000 en 2006. Par la suite, le plafond sera indexé. Si vous participez à un régime de retraite d'entreprise, votre cotisation individuelle permise sera réduite d'un montant appelé facteur d'équivalence (FE), montant qui apparaît sur votre feuillet T-4 (case 52). Si vous n'avez pas utilisé toutes vos cotisations permises depuis 1991, vous pourrez le faire cette année ou une autre année puisque les cotisations permises et non utilisées sont reportables d'année en année. Revenu Canada vous fournit ce calcul avec l'avis de cotisation résumant la déclaration de revenus annuelle que vous avez produite.
Stratégie
Prenez l'habitude de cotiser en début d'année ou bien tout au long de l'année (à toutes les payes) plutôt que d'attendre en fin d'année à la période dite des REÉR. Vous ajouterez ainsi un montant substantiel à votre pension. Même si les sommes que vous investissez à toutes les deux semaines sont modestes, si vous le faites pendant trente ou quarante ans, le montant que vous en retirerez au moment de la retraite sera impressionnant. Donc, commencez le plus tôt possible à garnir votre panier REÉR.
Chez le Groupe Option Retraite, nous pouvons vous aider à y parvenir et à vous fournir divers outils pour vous en faciliter la tâche.
