Impôt et fiscalité
L’opération zéro impôt.
Comme de nombreux contribuables, vous avez l'impression de travailler la moitié de l'année (et même plus!) au profit du fisc... En fait, dans certains cas, il s'agit de plus qu'une impression: c'est la triste réalité! Le plus souvent ce sont les contribuables et les familles de la classe moyenne qui paient la note.
Dans l'étude Chartrand/Laferrière publiée en avril 1999, il a été démontré qu'une famille avec 2 enfants et 5 000 $ de frais de garde et dont les 2 conjoints travaillent perdait carrément 66 % de sa hausse de revenu entre 26 000 $ et 46 000 $ au bénéfice des deux paliers de gouvernement et ce, avant même d'avoir commencé à consommer! Pour un chef de famille monoparentale dans la même situation, on parle de 77 %. Le problème comme l'ont démontré les fiscalistes Yves Chartrand et Claude Laferrière, provient en grande partie des taux d'impôt cachés qui camouflent un nombre renversant de mesures fiscales ayant des effets négatifs pour les contribuables.Heureusement, il existe un antidote puissant qui relaxe efficacement l'emprise du fisc: L'Opération zéro impôt. Grâce à cette campagne, le Groupe Option Retraite promouvoit activement l'emploi des contributions REÉR non utilisées afin de réduire jusqu'à zéro le fardeau fiscal des contribuables.
Avec les contributions REÉR non utilisées depuis 1991, il est possible dans certains cas de profiter d'une exemption complète d'impôt pour le tiers ou le quart de l'année et ainsi contribuer judicieusement à son régime enregistré d'épargne retraite.
Emprunter à court terme pour contribuer à un REÉR?
Contracter un emprunt est une décision difficile à prendre, mais dans le cas d'un emprunt destiné à l'achat d'un régime enregistré d'épargne-retraite, les bénéfices (à long terme) l'emportent souvent sur les sacrifices (à court terme). Un intérêt payé sur un emprunt effectué dans le but de contribuer à un REÉR n'est pas déductible d'impôt. Néanmoins, il est bon de se rappeler que dans un REÉR, vous profitez de la magie de l'intérêt composé qui s'accumule année après année à l'abri de l'impôt. La plupart des conseillers estiment qu'il est avantageux de faire un emprunt dans la mesure où il est possible de le rembourser rapidement. « S'il s'agit d'un prêt à court terme, le remboursement que le contribuable recevra au moment de sa déclaration de revenus, l'aidera à payer son emprunt et il pourrait même rembourser le solde la même année», dit Benoît Parenteau, directeur de la succursale d'Option Retraite de l'Est de Montréal.
« En pareil cas c'est avantageux, car les bénéfices que rapportent les intérêts composés à long terme (non imposables) compensent largement le coût du prêt.» Cependant, l'emprunt qui n'est pas remboursé avant un certain temps risque de grignoter les bénéfices reliés au REÉR, explique M. Parenteau. Il s'agit en quelque sorte d'une forme d'épargne forcée. C'est une formule idéale pour quelqu'un qui n'a pas eu la chance de se constituer un fonds de pension. «Beaucoup de gens n'arrivent pas à épargner s'ils ne sont pas obligés de le faire», note M. Parenteau. Comme dans n'importe quelle situation du genre, l'investisseur doit prendre en considération sa condition actuelle pour déterminer s'il peut se permettre d'emprunter. Un emploi que détient ou non une personne, l'argent dont elle dispose et la fréquence de ses gains devraient être examinés avant de faire un emprunt en vue d'acheter un REÉR.
En 1999, M. Laferrière et Chartrand ont souligné à quel point les économies fiscales et sociales découlant d'une contribution REÉR ont été fortement sous-estimées par les divers intervenants du milieu. En effet, dans bien des cas, les économies fiscales et sociales d'une cotisation REÉR auraient excédé les 60 %, 70 %, 80 %, 90 % et même 100 %. Une meilleure information aurait sûrement encouragé les contribuables à souscrire à un REÉR. En fait, une déduction-REÉR permet de récupérer tous les crédits d'impôt et programmes sociaux qui auraient été perdus sans la déduction REÉR. Sauf pour les cotisations au RRQ et à l'assurance emploi, une déduction REÉR a exactement l'effet contraire d'un revenu additionnel. Cela vous permet réellement de vous enrichir!
